突发！跨境暴雷！欧洲逮捕中国一外贸货代团伙涉嫌欺诈比利时海关逃税3.1亿欧元！

跨境行业大事件！ 欧洲检察官办公室(EPPO) 刚刚公告欧洲刑警组织摧毁了在列日机场运作的海关欺诈团伙——估计逃税3.1亿欧元！

1、欧洲检察官办公室（EPPO），2023年3月28日，在比利时的几个地点，包括列日机场，进行了十次搜查，并逮捕了四名嫌疑人，这是针对一个海关欺诈集团的行动，据信该集团造成了高达3.1亿欧元的逃税损失。

2、在欧洲刑警组织、比利时海关和增值税局以及比利时警方几个分支机构的支持下，100多名警方在行动中突袭了列日机场和泽布吕日的仓库和办公室，以及嫌疑人在安斯（阿勒）、列日和维斯的私人住宅，缴获了证据和资产。

3、在这项欧洲和比利时多方行动代号为“丝绸之路”的调查中，欧洲海关组织驻布鲁塞尔的欧洲委派检察官注意到，中国出口商涉嫌利用三家比利时私人报关代理和几个欧盟成员国的一些假冒公司，建立了一个复杂的系统来逃避进口货物的增值税支付。根据调查，该团伙比利时公司作为中国出口商的海关和增值税可靠代表，申报通过列日机场入境的货物——电子设备、玩具和各种配件——目的地是其他成员国，以享受基于欧盟“海关程序42”（CP42）的增值税进口豁免。

4、欧盟海关程序CP42指，如果进口货物随后被运输到另一个欧盟成员国，海关程序42免除进口商在进口国缴纳增值税。根据这一简化跨境贸易的程序，当货物在最终目的地成员国收货时，进口国免征增值税。为了享受这一豁免，中国出口商在比利时使用了私人海关代理/增值税可靠代表，他们将宣布货物的最终目的地在其他成员国。为了做到这一点，据信他们利用了位于法国、德国、匈牙利、意大利、波兰和西班牙的空壳公司，使用假发票和伪造的运输单据。在某些情况下，据称他们盗用了真实公司的名字，而这些公司并不知道他们的增值税号码和身份被盗。

5、然而，事实上，空壳公司不会收到这些货物，这些货物实际上是供应给在其他成员国成立的真实公司的，或者通过几个国家的在线市场出售给最终消费者。这些空壳公司的目的是转移检查人员的注意力，制造一个虚假的商业链，使检查更加困难。商品最终将出售给最终消费者，最终消费者将为产品支付全价，包括增值税。然而，根据调查，最终消费者支付的增值税从未被指控的犯罪组织申报或支付给任何税务部门，而是由卖方保管。这使得货物得以以巨额利润出售，同时骗取了税务征收机构的关税和增值税。

6、据估计，在2019年至2022年间，正在调查的活动造成了至少3.03亿欧元的逃避增值税和660万欧元的关税损失。正在调查的犯罪包括伪造、海关和增值税欺诈、洗钱和参与犯罪组织。应欧洲财产保护组织的要求，比利时调查法官发布了扣押令，扣押计算机和电子设备（用于收集证据），以及价值超过1000欧元的任何资产。在当天被捕的嫌疑人中，有两名董事、一名会计师和另一名比利时公司员工正在接受调查。当天的行动还冻结了十几个银行账户，扣押了四辆汽车（包括奥迪、宝马和Mini Cooper等品牌）。

7、成立22个月的年轻的欧洲检察官办公室正在调查这些破坏欧盟成员国预算的增值税欺诈行为。在比利时，这起新案件是欧洲警察组织比利时分支机构最大的档案之一。根据比利时欧洲检察官伊夫·范登伯格3月初的报告，大约有40起公开调查，导致欧盟税务缺口总额估计为12亿欧元，其中3.617亿欧元与增值税欺诈有关！